Cash Refund Annuity

Was ist eine Cash Refund Annuity?

Bei einer Cash Refund Annuity erhält der Begünstigte einen Betrag zurück, der übrig bleibt, wenn die Person, die die Annuität gekauft hat – der Annuitäter – stirbt, bevor er die gezahlten Prämien zurückerhalten hat.

Eine solche Klausel wird typischerweise als Zusatz zu einer lebenslangen Annuität (auch bekannt als „pure life annuity“ oder „straight life annuity“) aufgenommen. Sie legt fest, dass, wenn der Rentenempfänger verstirbt, bevor die erhaltenen Rentenzahlungen die geleisteten Rentenzahlungen ausgleichen, der Rentenversicherer oder die Versicherungsgesellschaft die Differenz an einen benannten Begünstigten, in der Regel den Ehepartner, auszahlt.

Typischerweise kostet eine Cash Refund Annuity den Rentenkäufer mehr an Prämien. Für den Verkäufer der Annuität – in der Regel ein Versicherer – ist sie ein wertvolles Instrument, um Personen zum Kauf einer Annuität zu überreden.

Wie eine Cash Refund Annuity funktioniert

Annuitäten werden verwendet, um einen konstanten Einkommensstrom über einen bestimmten Zeitraum zu garantieren. Abhängig von den Eigenschaften der Annuität werden die Zahlungen entweder fortgesetzt (wie bei einer lebenslangen Annuität) oder stoppen, wenn der Rentenempfänger stirbt.

Bei einer Cash Refund Annuity erhält der Begünstigte des Rentenempfängers einen Pauschalbetrag. Nehmen wir zum Beispiel an, ein Rentner kauft eine Annuität für 100.000 US-Dollar und erhält vor seinem Tod 60.000 US-Dollar an Rentenzahlungen. Der Begünstigte würde in diesem Fall 40.000 $ als Pauschalbetrag von der Versicherungsgesellschaft zurückerstattet bekommen.

Eine Ratenrückzahlungsrente würde die 40.000 $ in Zahlungen über einen bestimmten Zeitraum anstelle eines Pauschalbetrags zurückgeben. Aufgrund des Zeitwerts des Geldes zahlt eine Leibrente mit Ratenrückzahlung in der Regel eine etwas höhere garantierte Leistung an den ursprünglichen Rentenempfänger als eine Leibrente mit Barrückzahlung, die eine Einmalzahlung vorsieht.

Arten von Barrückzahlungsrenten

Eine Barrückzahlung in einer Leibrente kann viele Formen annehmen. Bei einer Single Premium Immediate Annuity (SPIA) kann eine Person zum Beispiel wählen, ob sie ihre Rente als lebenslange Rente mit Barrückzahlung oder als lebenslange Rente mit Barrückzahlung gestalten möchte.

Bei einer lebenslangen Rente mit Barrückzahlung werden die Zahlungen bis zum Tod des Rentenempfängers geleistet. Wenn ein Restbetrag zwischen der Summe der Prämienzahlungen und der Summe der Auszahlungen verbleibt, wird dieser Rest an den Begünstigten des Rentenempfängers ausgezahlt.

Eine Joint-Life with Cash Refund Annuity funktioniert auf die gleiche Art und Weise, außer dass sie die Zahlungen fortsetzt, bis beide benannten Personen sterben (normalerweise beide Ehepartner), und dann den verbleibenden Restbetrag an einen benannten Begünstigten auszahlt.

Bei einer solchen Rentenoption können die Zahlungen an den überlebenden Ehepartner gleich hoch sein, als ob beide Ehepartner noch leben würden. Die Zahlungen können auch niedriger sein, wenn die Annuität so strukturiert wurde, dass eine höhere Zahlung geleistet wird, während beide Ehepartner noch leben, auf Kosten einer niedrigeren Zahlung, nachdem ein Ehepartner stirbt.