Anualidad de reembolso en efectivo
¿Qué es una anualidad de reembolso en efectivo?
Una anualidad de reembolso en efectivo devuelve a un beneficiario cualquier suma que quede en caso de que la persona que compró la anualidad -llamada el rentista- fallezca antes de llegar al punto de equilibrio de lo que pagó en primas.
Típicamente, esta disposición se incluye como una cláusula adicional en una anualidad vitalicia (también conocida como «anualidad vitalicia pura» o «anualidad vitalicia directa»). Estipula que si el pensionista fallece antes de que los pagos de la anualidad recibidos sean iguales a los pagos de la anualidad realizados, el emisor de la anualidad o la compañía de seguros pagará la diferencia a un beneficiario nombrado, que suele ser un cónyuge.
Típicamente, una anualidad de reembolso en efectivo le costará al comprador de la anualidad más en primas. Para el emisor de la anualidad -generalmente un asegurador- es una herramienta valiosa para persuadir a las personas a comprar una anualidad. Una anualidad de reembolso en efectivo también se conoce como una «anualidad de vida con reembolso en efectivo».
Los puntos clave
- Una anualidad de reembolso en efectivo es lo que se devuelve a un beneficiario cuando el rentista ha fallecido antes de recibir lo que pagó en primas.
- Una anualidad de reembolso en efectivo generalmente se incluye como una cláusula adicional.
- Dependiendo del tipo de anualidad, los pagos continúan al beneficiario o se detienen cuando el rentista fallece.
Cómo funciona una anualidad de reembolso en efectivo
Las anualidades se utilizan para garantizar un flujo constante de ingresos durante un período de tiempo determinado. Dependiendo de las características de la anualidad, los pagos continuarán (como en una anualidad vitalicia) o se detendrán cuando el titular fallezca.
En una anualidad de reembolso en efectivo, el beneficiario del titular de la anualidad recibe una suma global. Por ejemplo, supongamos que un jubilado adquiere una anualidad de 100.000 dólares y recibe 60.000 dólares en pagos de anualidades antes de fallecer. El beneficiario, en este caso, recibiría 40.000 dólares como un reembolso en efectivo de la compañía de seguros.
Una anualidad de reembolso a plazos devolvería los 40.000 dólares en pagos a lo largo de un período de tiempo en lugar de una suma global. Debido al valor del dinero en el tiempo, una anualidad de vida con un reembolso en cuotas generalmente pagará un beneficio garantizado ligeramente más alto al rentista original en comparación con una anualidad de vida con reembolso en efectivo, que cuenta con un pago de suma global.
Tipos de anualidades con reembolso en efectivo
Una característica de reembolso en efectivo en una anualidad puede tomar muchas formas. Por ejemplo, bajo una Anualidad Inmediata de Prima Única (SPIA), un individuo puede elegir estructurar su anualidad como vitalicia con reembolso en efectivo o vitalicia conjunta con reembolso en efectivo.
En una anualidad vitalicia con reembolso en efectivo, los pagos se realizan hasta que el rentista fallece. Si queda algún saldo entre la suma de los pagos de las primas y la suma de los pagos, ese resto se paga al beneficiario del rentista.
Una anualidad vitalicia conjunta con reembolso en efectivo funciona de la misma manera, excepto que continúa haciendo pagos hasta que ambos individuos nombrados mueren (generalmente ambos cónyuges), entonces pagará cualquier saldo sobrante a un beneficiario nombrado.
En tal opción de anualidad, los pagos debidos al cónyuge sobreviviente pueden ser los mismos que si ambos cónyuges estuvieran vivos. Los pagos también podrían ser menores si la anualidad se estructuró para proporcionar un pago mayor mientras ambos cónyuges están vivos a costa de un pago menor después de que uno de ellos fallezca.