Custodio
¿Qué es un custodio?
Un custodio o banco custodio es una institución financiera que custodia los valores de los clientes para evitar que sean robados o se pierdan. El custodio puede mantener acciones u otros activos en forma electrónica o física.
Dado que son responsables de la seguridad de activos y valores por valor de cientos de millones o incluso miles de millones de dólares, los custodios suelen ser empresas grandes y de buena reputación.
En otro sentido de la palabra, un custodio puede ser designado para administrar los bienes de un hijo menor de edad.
Custodio
Consejos clave
- Un custodio es un banco que guarda los activos financieros para su custodia con el fin de minimizar el riesgo de robo o pérdida.
- Los asesores de inversiones están obligados a contratar un custodio para los activos que gestionan para sus clientes.
- En los tiempos modernos, estos activos pueden almacenarse en forma física o electrónica.
Cómo funciona un custodio
Las empresas de asesoramiento en materia de inversiones utilizan habitualmente custodios para salvaguardar los activos que gestionan para sus clientes.
La mayoría de los custodios ofrecen servicios relacionados, como la administración de cuentas, la liquidación de transacciones, el cobro de dividendos y pagos de intereses, el apoyo fiscal y la gestión de divisas. Las comisiones que cobran los custodios varían en función de los servicios que necesite el cliente. Muchas empresas cobran tarifas de custodia trimestrales basadas en el valor agregado de las tenencias.
Un custodio puede tener el derecho de hacer valer la posesión de los activos si es necesario, a menudo junto con un poder. Esto permite al custodio realizar acciones en nombre del cliente, como realizar pagos o alterar las inversiones.
Consideraciones especiales
En los casos en los que los asesores de inversiones son responsables de los fondos de los clientes, el asesor debe seguir las normas de custodia establecidas por la Comisión de Valores y Bolsa (SEC).
En particular, la persona o entidad debe ser considerada un custodio cualificado. Esto limita el campo a los bancos, los agentes de bolsa registrados, los distribuidores registrados y otras personas o entidades determinadas.
Se deben suministrar avisos a los clientes cuando se realicen determinadas actividades en su nombre. Los estados de cuenta regulares deben ser suministrados a los clientes.
Cuando un menor necesita un custodio
Si el beneficiario de una cuenta es un menor, a menudo se requiere un custodio. En estos casos, el custodio puede ser un individuo responsable en lugar de una institución. El custodio tiene la autoridad para tomar decisiones de inversión con respecto a los activos de la cuenta, pero los fondos están destinados en última instancia a ser utilizados únicamente por el beneficiario nombrado.
Cada cuenta puede tener un solo beneficiario, el menor titular de la cuenta, y un custodio, un representante adulto designado. El custodio permanece en su puesto hasta que el beneficiario alcance la mayoría de edad.
Otras personas pueden contribuir a la cuenta de un menor, pero no tienen autoridad sobre cómo se gestionan los fondos una vez depositados.
Ejemplos de bancos custodios
En Estados Unidos, algunos de los mayores bancos custodios son Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. y Citigroup.
En el extranjero, algunos de los custodios más conocidos son Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse y UBS (Suiza), Deutsche Bank (Alemania), Barclays (Inglaterra) y BNP Paribas (Francia).