Deducciones detalladas: Guía para principiantes

¿Te has preguntado alguna vez si puedes detallar las deducciones en tu declaración de la renta? En realidad, ¿te has preguntado alguna vez qué significa, exactamente, detallar?

Si es así, has llegado al lugar adecuado. Te voy a enseñar los fundamentos de la detallización: Qué es detallar, si calificas o no para detallar y, si es así, cómo hacerlo.

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Primero, una nota rápida. El software de preparación de impuestos puede guiarte a través de todas las deducciones potenciales e incluso determinar si es mejor detallar o tomar la deducción estándar. Uno de nuestros favoritos en este momento es TurboTax – usted puede presentar su declaración federal simple de forma gratuita, y que le guiará a través de estas deducciones detalladas para que pueda sentirse seguro de presentación. Puedes empezar a usar Turbo tax haciendo clic aquí o leer nuestra reseña completa de TurboTax aquí

¿Qué significa «detallar las deducciones»?

Cuando llene su declaración de impuestos federales este año, se le pedirá que calcule sus deducciones detalladas o que tome la deducción estándar, una cantidad predefinida por el IRS y basada en su estado de declaración (por ejemplo, soltero o casado que presenta una declaración conjunta). Si no cumple los requisitos para detallar las deducciones, elegirá la deducción estándar.

Cómo encontrar su renta imponible

Para encontrar su renta imponible, debe restar la deducción estándar o detallada de su renta bruta ajustada (AGI).

Para ser francos, estas deducciones son nuestras amigas porque reducen la cantidad de impuestos que tenemos que pagar.

¿Qué son las deducciones detalladas?

Las deducciones detalladas se componen de varios tipos de ciertos gastos en los que incurres a lo largo del año (cosas que son -sorpresa, sorpresa- «deducibles de impuestos»).

Si la cantidad total de estos gastos es mayor que la cantidad de la deducción estándar, debes detallar en lugar de tomar la deducción estándar.

¿Califica usted para detallar las deducciones?

Los gastos más comunes que califican para las deducciones detalladas incluyen:

• Intereses de la hipoteca de la casa
• Impuestos sobre la renta de la propiedad, estatales y locales
• Gastos de intereses de inversiones
• Gastos médicos
• Contribuciones benéficas
• Deducciones diversas

Intereses de la hipoteca de la casa

Si usted pidió una hipoteca para comprar una casa, los intereses de esa hipoteca son deducibles como deducción detallada.

La mayoría de las personas tienen derecho a esta deducción porque se permite hasta el primer millón de dólares prestados en una hipoteca. Esta deducción se permite para dos residencias por contribuyente.

También puede deducir los intereses de un préstamo con garantía hipotecaria siempre que ese préstamo sea inferior a 100.000 dólares.

Impuestos

Si es propietario de una vivienda, puede deducir los impuestos inmobiliarios que paga por su casa. Sin embargo, no puedes deducir los impuestos pagados por adelantado. Sólo puede deducir aquellos impuestos que se asignan al año en el que está presentando sus impuestos.

También puede deducir cualquier impuesto estatal y local (a veces referido como impuesto de la ciudad) que pagó en sus ingresos durante el año. Esta es una gran ventaja de detallar (porque la mayoría de los contribuyentes pagan el impuesto estatal sobre la renta, pero sólo puede deducir esos impuestos si detalla las deducciones).

Gastos de intereses de inversión

Cuando usted comienza a invertir, puede incurrir en gastos como los honorarios del corredor o del asesor o los honorarios de la caja de seguridad. Puedes deducirlos como deducciones detalladas.

Sólo ten cuidado: Sólo puedes deducir hasta la cantidad que ganes con tus inversiones. Por lo tanto, si tuvo un mal año y no ganó nada, no podrá deducir estos gastos. (Sin embargo, puedes optar a un tratamiento de Pérdidas de Capital.)

Gastos médicos

Los gastos médicos son deducibles como deducciones detalladas, pero de forma muy limitada. Sólo puede deducir el importe de los gastos médicos que superen el 10% de su AGI (7,5% si tiene más de 65 años).

Por ejemplo, si su AGI fue de 50.000 dólares y gastó 5.500 dólares en gastos médicos durante el año, sólo podría deducir 500 dólares (50.000 dólares x 0,1 = 5.000 dólares).

Algunos gastos médicos que cumplen los requisitos son: Recetas médicas, honorarios/copagos del médico, primas de seguros, cirugías necesarias (no cosméticas), gastos de discapacidad física y transporte a un centro médico. También puede deducir 24 centavos por cada milla que condujo para recibir atención médica.

Contribuciones benéficas

Si fue generoso durante el año fiscal y dio dinero o propiedades a su organización benéfica favorita, puede deducir estos regalos como una deducción detallada. El diezmo a su iglesia está incluido en esta deducción.

Las contribuciones a campañas políticas o a familias necesitadas NO están incluidas en esta deducción. (Debe donar a una organización calificada para reclamar la deducción). La deducción sólo se limita al 50% de su AGI para las donaciones en efectivo y al 30% de su AGI para las donaciones de bienes.

Deducciones diversas

Hay algunas deducciones diversas que puede reclamar, pero sólo puede deducir estos gastos por la cantidad que exceda el 2% de su AGI.

Estos gastos incluyen: Gastos empresariales no reembolsados, gastos educativos calificados, gastos por uniformes, honorarios de preparación de impuestos, uso empresarial de su casa, suscripciones a revistas profesionales y gastos de búsqueda de empleo. Estos son sólo algunos, así que consulte el sitio web del IRS si tiene una pregunta sobre uno de sus gastos.

¿Cómo reclamar la deducción detallada?

Cuando usted está presentando su 1040, verá una pregunta que le pide que detalle o tome la deducción estándar hacia la parte superior de la página dos. Tendrá que utilizar un formulario separado -el Anexo A- para calcular sus deducciones detalladas.

Este formulario está en el sitio web del IRS junto con su formulario 1040. El formulario del Anexo A le guiará a través de los pasos y cálculos de cada gasto que he enumerado anteriormente. Usted tomará la cantidad final en el formulario Schedule A y lo pondrá en su formulario 1040 donde pide las deducciones detalladas.

Resumen

Aquí hay algunos consejos útiles para resumir el proceso de deducciones detalladas:

• Elija una u otra: Deducciones detalladas o la deducción estándar.
• Si no puede detallar, podría presentar un formulario 1040-EZ que es una versión más corta y sencilla del formulario 1040 tradicional. También puede presentar su declaración de impuestos federales usando TurboTax totalmente gratis con la edición gratuita.
• Si compró una casa este año, hay una buena probabilidad de que ahora sea elegible para detallar.

Recuerde que no importa la deducción que elija, estas deducciones son su amigo-permiten pagar menos impuestos.

Una vez que usted consigue el truco de detallar sus deducciones, comience a mantener registros detallados de todos sus gastos elegibles. Esto ayudará a que el proceso de impuestos sea mucho menos doloroso.

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