Escrow
El escrow se refiere generalmente al dinero retenido por un tercero en nombre de las partes que realizan la transacción. Se utiliza sobre todo en la compra de acciones de una empresa. Es más conocido en los Estados Unidos en el contexto de la industria inmobiliaria (específicamente en las hipotecas donde la compañía hipotecaria establece una cuenta de depósito en garantía para pagar el impuesto a la propiedad y el seguro durante el plazo de la hipoteca). La plica es una cuenta separada de la cuenta de la hipoteca en la que se depositan los fondos para el pago de determinadas condiciones que se aplican a la hipoteca, normalmente los impuestos sobre la propiedad y el seguro. El agente de custodia tiene la obligación de contabilizar adecuadamente los fondos de la custodia y asegurarse de que el uso de los fondos se destina explícitamente a la finalidad prevista. Dado que un prestamista hipotecario no está dispuesto a correr el riesgo de que un propietario no pague los impuestos de la propiedad, el depósito en garantía suele ser obligatorio según las condiciones de la hipoteca.
Las empresas de custodia también se utilizan comúnmente en la transferencia de bienes personales y empresariales de alto valor, como los sitios web y las empresas, y en la realización de subastas remotas de persona a persona (como eBay), aunque la llegada de nuevos servicios de custodia en línea de bajo costo ha significado que incluso las transacciones de bajo costo están empezando a beneficiarse del uso de la custodia.
En el Reino Unido, las cuentas de depósito en garantía se utilizan a menudo durante las transacciones inmobiliarias privadas para mantener el dinero de los clientes de los abogados, como el depósito, hasta el momento en que se complete la transacción. Otros ejemplos incluyen la compra de un coche de segunda mano, donde el dinero se mantiene a nombre del comprador en una cuenta bancaria temporal, los depósitos para el alquiler de una propiedad, donde el dinero se libera después de que el inquilino se mude, la prestación de servicios de construcción, donde el dinero puede ser liberado cuando el trabajo de construcción se ha completado a un nivel definido, o cuando las partes definidas de la obra se han completado.
Un tipo de custodia no relacionado es cuando un comprador de un sistema complejo, como un software de control de procesos a medida o una gran instalación industrial, puede requerir al proveedor que coloque el diseño en una custodia de código fuente, para que el comprador siga estando en condiciones de mantener y modificar el sistema en caso de que el proveedor desaparezca.
Custodia en Internet
La custodia en Internet ha existido desde el comienzo de las subastas y el comercio en Internet. Fue uno de los muchos desarrollos que permitieron establecer la confianza en la esfera online.
Al igual que el escrow tradicional, el escrow de Internet funciona poniendo el dinero bajo el control de un tercero independiente y con licencia para proteger tanto al comprador como al vendedor en una transacción. Cuando ambas partes verifican que la transacción se ha completado según los términos establecidos, el dinero se libera. Si en algún momento hay una disputa entre las partes de la transacción, el proceso avanza hacia la resolución de disputas. El resultado del proceso de resolución de disputas decidirá lo que ocurre con el dinero en custodia. Con el crecimiento del comercio, tanto de empresas como de particulares, en la red, las compañías de custodia tradicionales han sido suplantadas por las nuevas tecnologías.
En los Estados Unidos, el Departamento de Supervisión de Empresas de California promulgó las compañías de custodia de Internet como una clase autorizada a partir del 1 de julio de 2001. La primera empresa de custodia en Internet que obtuvo la licencia fue Escrow.com, fundada por Fidelity National Financial en 1999.
En la Unión Europea, la Directiva de Servicios de Pago, que entró en vigor el 1 de noviembre de 2009, ha permitido por primera vez la introducción de servicios de custodia en Internet de muy bajo coste que están debidamente autorizados y regulados por el gobierno. El marco normativo de la UE permite que estos servicios de custodia por Internet, que funcionan de forma similar a los costosos servicios de cartas de crédito que gestionan los bancos para los compradores y vendedores internacionales, pero con un coste en céntimos y no en miles de euros, puedan mejorar la seguridad en las transacciones comerciales.
Se han empleado métodos de custodia por Internet. En un esfuerzo por persuadir a un participante en una subasta de Internet que desconfía, el autor propondrá el uso de un servicio de custodia de terceros. La víctima no sabe que el delincuente ha creado en realidad un sitio de custodia que se parece mucho a un servicio de custodia legítimo. La víctima envía el pago a la empresa de custodia fraudulenta y acaba por no recibir nada a cambio. Otra posibilidad es que la víctima envíe la mercancía al sujeto y espere su pago a través del sitio de custodia, que nunca se recibe porque es ilegítimo. Las auténticas empresas de custodia en línea figurarán en un registro gubernamental, y en general se aconseja a los usuarios que no utilicen un servicio de custodia en línea sin verificar primero que es auténtico consultando independientemente un registro gubernamental en línea. Actualmente, el Gobierno Federal de los Estados Unidos no ofrece una licencia para los servicios de custodia en línea. Sin embargo, algunos estados ofrecen su propia licencia para los servicios de custodia en línea; como el Departamento de Negocios de California y el Departamento de Instituciones Financieras de Arizona.
BancoEdit
El depósito en garantía se utiliza en el campo de la banca automática y los equipos de venta. Un ejemplo son los cajeros automáticos, y es la función que permite a la máquina retener el dinero depositado por el cliente por separado, y en caso de que éste impugne el resultado del recuento, se le devuelve el dinero. Otro ejemplo es una máquina expendedora, en la que el dinero del cliente se retiene en una zona de depósito separada a la espera de que la transacción se complete con éxito. Si se produce un problema y el cliente pulsa el botón de reembolso, las monedas se devuelven de la plica; si no se produce ningún problema, caen en la cámara acorazada de la máquina.
Propiedad intelectualEditar
Los agentes de plica del código fuente mantienen el código fuente del software en la plica del mismo modo que otras empresas de plica mantienen el dinero en efectivo. Normalmente, usted no es dueño ni tiene ningún derecho sobre el software (incluido el código fuente) al que está accediendo, según los términos de un acuerdo regular de SaaS o de software de escritorio. Esto no suele ser un problema hasta que empiezan a surgir problemas técnicos, es decir, interrupciones inesperadas del servicio, tiempo de inactividad, pérdida de funcionalidad de la aplicación y pérdida de datos. Esto puede añadir costes significativos a su negocio y usted sigue dependiendo del proveedor de software para resolver estos problemas, a menos que tenga un acuerdo de custodia. El escrow es cuando el código fuente del software está en manos de un tercero -un agente de escrow- en nombre del cliente y del proveedor. Los agentes de custodia de información, como el International Creative Registry, mantienen en custodia la propiedad intelectual y otra información. Algunos ejemplos son la música y las letras de las canciones, los diseños de fabricación y los cuadernos de laboratorio, y los tratamientos y guiones de televisión y cine. Esto se hace para establecer los derechos de propiedad legal, y los agentes de custodia independientes dan fe de la propiedad, el contenido y la fecha de creación de la información.
LawEdit
La custodia también se conoce en el contexto judicial. Los llamados fondos de custodia se utilizan comúnmente para distribuir el dinero de un acuerdo en efectivo en una acción colectiva o una acción de aplicación del medio ambiente. De esta manera, el demandado no es responsable de la distribución del dinero de la sentencia a los demandantes individuales o al uso determinado por el tribunal (como la reparación o mitigación ambiental). El demandado paga el importe total de la sentencia (o del acuerdo) al fondo de custodia administrado o designado por el tribunal, y el fondo distribuye el dinero (a menudo reembolsando sus gastos con los fondos de la sentencia).
Bienes inmueblesEditar
En los EE.UU., el pago de la custodia es un término común que se refiere a la parte del pago de una hipoteca que se designa para pagar los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria y el seguro contra riesgos. Se trata de una cantidad «superior» a la parte de capital e intereses de un pago hipotecario. Dado que el pago de la plica se utiliza para pagar los impuestos y el seguro, se denomina «T&I», mientras que el pago de la hipoteca que consiste en el principal y los intereses se llama «P&I». La suma total de todos los elementos se denomina entonces «PITI», por «Principal, Interest, Tax, and Insurance». Algunas compañías hipotecarias exigen a los clientes que mantengan una cuenta de depósito en garantía que pague los impuestos sobre la propiedad y el seguro contra riesgos. Otras lo ofrecen como opción para los clientes. Algunos tipos de préstamos, sobre todo los de la Administración Federal de la Vivienda (FHA), requieren que el prestamista mantenga una cuenta de depósito en garantía durante la vida del préstamo.
Incluso con un tipo de interés fijo, los pagos mensuales de la hipoteca pueden cambiar durante la vida del préstamo debido a los cambios en los impuestos sobre la propiedad y las primas de seguro. Por ejemplo, si una prima de seguro contra riesgos se incrementa en 120 dólares al año, el pago de la plica tendrá que aumentar en 10 dólares al mes para tener en cuenta esta diferencia (además del cobro por el déficit resultante de la plica cuando la compañía hipotecaria pagó 120 dólares más por la prima de seguro contra riesgos de lo que se había previsto). Según las directrices de la RESPA, el pago del depósito en garantía debe volver a calcularse al menos una vez cada 12 meses para tener en cuenta los aumentos de los impuestos sobre la propiedad o el seguro. Esto se llama un análisis de depósito en garantía.
El pago de depósito en garantía utilizado para pagar T&I es una cuenta de depósito en garantía a largo plazo que puede durar años o durante la vida del préstamo. El escrow también puede referirse a una cuenta de más corto plazo utilizada para facilitar el cierre de una transacción inmobiliaria. En este tipo de custodia, la empresa de custodia retiene todos los documentos y el dinero relacionados con el cierre de la transacción, en lugar de que el comprador y el vendedor traten directamente entre sí. Cuando y si la transacción está lista para cerrarse, la empresa de custodia distribuye todos los fondos y documentos a sus legítimos destinatarios, y registra la escritura con las autoridades correspondientes.
La validez de la licencia de una empresa de custodia en línea se puede comprobar con la autoridad reguladora. Por lo general, esto es accesible a través de su sitio web oficial, y siempre se debe comprobar antes de tratar con una empresa de depósito de garantía para asegurarse de que no es una imitación o fraude.
Este servicio es ofrecido por múltiples banqueros como un producto externalizado.
Los tribunales a veces actúan como partes interesadas, la celebración de la propiedad, mientras que el litigio entre los posibles propietarios resuelve la cuestión en la que uno tiene derecho a la propiedad.
Fusiones y adquisicionesEditar
El acuerdo de custodia se utiliza a menudo como una parte de las fusiones y adquisiciones un suplemento que las garantías e indemnizaciones ofrecidas por el vendedor (s). Esto será particularmente probable cuando el riesgo crediticio del vendedor o vendedores sea de mala calidad y, por lo tanto, el comprador esté preocupado por su capacidad para recuperar cualquier suma que pueda ser debida.
A diferencia de muchas otras formas de custodia, los acuerdos de custodia en las transacciones corporativas a menudo están diseñados para durar por períodos prolongados y no simplemente para completar la transferencia de un activo. También es habitual que un agente de custodia deba pronunciarse sobre la validez de una reclamación sobre los fondos de la custodia, lo que puede conllevar el riesgo de la disputa entre las partes.
Debido a la duración de la custodia de los fondos, los acuerdos de custodia deben tener en cuenta consideraciones diferentes a las de otros acuerdos de custodia, por ejemplo (i) el suministro de información a las partes; (ii) la aplicación de los intereses devengados por los fondos; y (iii) la solvencia de la institución financiera.
Juegos de azar
Por ejemplo, dos personas pueden apostar sobre el resultado de un evento futuro. Piden a una tercera persona desinteresada y neutral -el interesado- que guarde el dinero («apuestas») que han apostado. Después de que se produzca el acontecimiento, el accionista distribuye las apuestas a una o ambas partes originales (u otras) según el resultado del acontecimiento y de acuerdo con las condiciones previamente decididas. Los fideicomisarios también suelen actuar como interesados, manteniendo la propiedad hasta que los beneficiarios alcancen la mayoría de edad, por ejemplo.