Déductions détaillées : Un guide pour les débutants

Vous vous êtes déjà demandé si vous pouviez détailler les déductions sur votre déclaration de revenus ? En fait, vous êtes-vous déjà demandé ce que signifie, exactement, détailler ?

Si oui, vous êtes au bon endroit. Je vais vous enseigner les bases du détaillage : Ce qu’est le détailler, si vous avez le droit ou non de le faire et, si oui, comment le faire.

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D’abord, une petite remarque. Un logiciel de préparation des impôts peut vous guider à travers toutes les déductions potentielles et même déterminer s’il est préférable de détailler ou de prendre la déduction standard. L’un de nos favoris en ce moment est TurboTax – vous pouvez déposer votre déclaration fédérale simple gratuitement, et ils vous guideront à travers ces déductions détaillées afin que vous puissiez vous sentir en confiance pour déposer. Vous pouvez commencer à utiliser Turbo tax en cliquant ici ou lire notre revue complète de TurboTax ici

Que signifie « détailler les déductions » ?

Lorsque vous remplirez votre déclaration d’impôt fédéral cette année, il vous sera demandé soit de calculer vos déductions détaillées, soit de prendre la déduction standard – un montant prédéfini par l’IRS et basé sur votre statut de déclaration (ex, célibataire ou marié(e) déclarant conjointement). Si vous ne remplissez pas les conditions pour détailler les déductions, vous choisirez la déduction standard.

Comment trouver votre revenu imposable

Pour trouver votre revenu imposable, vous devez soustraire la déduction standard ou détaillée de votre revenu brut ajusté (AGI).

Pour être franc, ces déductions sont nos amis car elles diminuent le montant des impôts que nous devons payer.

Que sont les déductions détaillées ?

Les déductions détaillées sont constituées de divers types de certaines dépenses que vous engagez tout au long de l’année (des choses qui sont-surprise, surprise-« déductibles de l’impôt »).

Si le montant total de ces dépenses est supérieur au montant de la déduction standard, vous devriez détailler vos dépenses au lieu de prendre la déduction standard.

Etes-vous admissible à des déductions détaillées ?

Les dépenses les plus courantes qui donnent droit à des déductions détaillées comprennent :

• Intérêt hypothécaire sur la maison
• Impôt foncier, impôt sur le revenu de l’État et impôt local
• Dépenses d’intérêt sur les placements
• Dépenses médicales
• Contributions caritatives
• Déductions diverses

Intérêt hypothécaire sur la maison

Si vous avez contracté un prêt hypothécaire pour acheter une maison, les intérêts de cette hypothèque sont déductibles en tant que déduction détaillée.

La plupart des gens ont droit à cette déduction car elle est autorisée jusqu’à la première tranche de 1 000 000 $ empruntée sur un prêt hypothécaire. Cette déduction est autorisée pour deux résidences par contribuable.

Vous pouvez également déduire les intérêts d’un prêt sur valeur domiciliaire tant que ce prêt est inférieur à 100 000 $.

Impôts

Si vous êtes propriétaire d’une maison, vous pouvez déduire les impôts fonciers que vous payez sur votre maison. Cependant, vous ne pouvez pas déduire les taxes prépayées. Vous ne pouvez déduire que les impôts qui sont affectés à l’année pour laquelle vous remplissez votre déclaration d’impôts.

Vous pouvez également déduire tout impôt d’État et local (parfois appelé taxe urbaine) que vous avez payé sur votre revenu au cours de l’année. Il s’agit là d’un énorme avantage de détailler les déductions (car la plupart des contribuables paient l’impôt sur le revenu de l’État, mais vous ne pouvez déduire ces impôts que si vous détaillez les déductions).

Dépenses d’intérêt sur les investissements

Lorsque vous commencez à investir, vous pouvez encourir des dépenses telles que des frais de courtier ou de conseiller ou des frais de coffre-fort. Vous pouvez les déduire en tant que déductions détaillées.

Veuillez faire attention : Vous ne pouvez déduire qu’à hauteur du montant que vous gagnez grâce à vos investissements. Donc, si vous avez eu une mauvaise année et n’avez rien gagné, vous ne pouvez pas déduire ces dépenses. (Toutefois, vous pourriez avoir droit au traitement des pertes en capital.)

Dépenses médicales

Les dépenses médicales sont déductibles en tant que déductions détaillées, mais de façon très limitée. Vous ne pouvez déduire que le montant des frais médicaux qui dépasse 10 % de votre AGI (7,5 % si vous avez plus de 65 ans).

Par exemple, si votre AGI était de 50 000 $ et que vous avez dépensé 5 500 $ en frais médicaux pendant l’année, vous ne pourriez déduire que 500 $ (50 000 $ x 0,1 = 5 000 $).

Certains frais médicaux admissibles comprennent : Les prescriptions, les honoraires/co-paiements des médecins, les primes d’assurance, les opérations chirurgicales nécessaires (non esthétiques), les frais liés à un handicap physique et le transport vers un établissement médical. Vous pouvez également déduire 24 cents pour chaque kilomètre parcouru pour des soins médicaux.

Contributions caritatives

Si vous avez été généreux au cours de l’année fiscale et avez donné de l’argent ou des biens à votre organisme de bienfaisance préféré, vous pouvez déduire ces dons en tant que déduction détaillée. La dîme à votre église est incluse dans cette déduction.

Les contributions aux campagnes politiques ou aux familles nécessiteuses ne sont PAS incluses dans cette déduction. (Vous devez faire des dons à une organisation qualifiée pour demander la déduction). La déduction n’est limitée qu’à 50 % de votre AGI pour les dons en espèces et à 30 % de votre AGI pour les dons de biens.

Déductions diverses

Il existe quelques déductions diverses que vous pouvez demander, mais vous ne pouvez déduire ces dépenses que du montant qui dépasse 2 % de votre AGI.

Ces dépenses comprennent : Les frais professionnels non remboursés, les frais d’études admissibles, les frais d’uniformes, les frais de préparation de la déclaration de revenus, l’utilisation professionnelle de votre domicile, les abonnements à des revues professionnelles et les frais de recherche d’emploi. Il ne s’agit que de quelques exemples, alors consultez le site Web de l’IRS si vous avez une question sur l’une de vos dépenses.

Comment demander la déduction détaillée ?

Lorsque vous remplissez votre 1040, vous verrez une question vous demandant de détailler ou de prendre la déduction standard vers le haut de la page deux. Vous devrez utiliser un formulaire distinct – l’annexe A – pour calculer vos déductions détaillées.

Ce formulaire se trouve sur le site Web de l’IRS en même temps que votre formulaire 1040. Le formulaire Schedule A vous guidera à travers les étapes et les calculs de chaque dépense que j’ai énumérée ci-dessus. Vous prendrez le montant final sur le formulaire Schedule A et le mettrez dans votre formulaire 1040 où il demande les déductions détaillées.

Résumé

Voici quelques conseils utiles pour résumer le processus des déductions détaillées :

• Choisissez l’un ou l’autre : Les déductions détaillées ou la déduction standard.
• Si vous ne pouvez pas détailler, vous pourriez être en mesure de déposer un formulaire 1040-EZ qui est une version plus courte et plus simple du formulaire 1040 traditionnel. Vous pouvez également être en mesure de remplir votre déclaration d’impôt fédéral à l’aide de TurboTax absolument gratuitement avec l’édition gratuite.
• Si vous avez acheté une maison cette année, il y a de bonnes chances que vous ayez maintenant le droit de détailler.

Rappellez-vous que, quelle que soit la déduction que vous choisissez, ces déductions sont vos amies – elles vous permettent de payer moins d’impôts.

Une fois que vous aurez compris comment détailler vos déductions, commencez à tenir un registre détaillé de toutes vos dépenses admissibles. Cela contribuera à rendre le processus fiscal d’autant moins pénible.

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