Rente à remboursement en espèces

Qu’est-ce qu’une rente à remboursement en espèces ?

Une rente à remboursement en espèces restitue à un bénéficiaire toute somme restante si la personne qui a acheté la rente – appelée le rentier – décède avant d’avoir atteint le seuil de rentabilité de ce qu’elle a payé en primes.

Une telle disposition est généralement incluse sous forme d’avenant à une rente viagère (également appelée  » rente viagère pure  » ou  » rente viagère directe « ). Elle stipule que si le rentier décède avant que les paiements de rente reçus ne soient égaux aux paiements de rente effectués, le rédacteur de la rente ou la compagnie d’assurance versera la différence à un bénéficiaire désigné, qui est généralement un conjoint.

Typiquement, une rente à remboursement en espèces coûtera plus cher en primes à l’acheteur de la rente. Pour le rédacteur de la rente – généralement un assureur – c’est un outil précieux pour persuader les personnes d’acheter une rente. Une rente à remboursement en espèces est également appelée  » rente viagère à remboursement en espèces « .

Comment fonctionne une rente à remboursement en espèces

Les rentes sont utilisées pour garantir un flux constant de revenus pendant une période déterminée. Selon les caractéristiques de la rente, les paiements se poursuivront (comme dans le cas d’une rente viagère) ou cesseront au décès du rentier.

Dans le cas d’une rente à remboursement en espèces, le bénéficiaire du titulaire de la rente reçoit une somme forfaitaire. Par exemple, supposons qu’un retraité achète une rente de 100 000 $ et reçoit 60 000 $ en paiements de rente avant de décéder. Le bénéficiaire, dans ce cas, recevrait 40 000 $ sous forme de remboursement forfaitaire en espèces de la part de la compagnie d’assurance.

Une rente à remboursement échelonné restituerait les 40 000 $ sous forme de paiements échelonnés sur une période donnée au lieu d’une somme forfaitaire. En raison de la valeur temporelle de l’argent, une rente viagère avec remboursement échelonné versera généralement une prestation garantie légèrement plus élevée au rentier initial par rapport à une rente viagère avec remboursement en espèces, qui comporte un paiement forfaitaire.

Types de rentes avec remboursement en espèces

Une caractéristique de remboursement en espèces dans une rente peut prendre plusieurs formes. Par exemple, dans le cadre d’une rente immédiate à prime unique (RIPA), un particulier peut choisir de structurer sa rente comme une rente viagère avec remboursement en espèces ou une rente réversible avec remboursement en espèces.

Dans une rente viagère avec remboursement en espèces, les paiements sont effectués jusqu’au décès du rentier. S’il reste un solde entre la somme des paiements de primes et la somme des versements, ce solde est versé au bénéficiaire du rentier.

Une rente réversible avec remboursement en espèces fonctionne de la même manière, sauf qu’elle continue à effectuer des paiements jusqu’au décès des deux personnes désignées (généralement les deux conjoints), puis elle versera tout solde restant à un bénéficiaire désigné.

Dans une telle option de rente, les paiements dus au conjoint survivant peuvent être les mêmes que si les deux conjoints étaient encore en vie. Les paiements pourraient également être inférieurs si la rente était structurée de manière à fournir un paiement plus important pendant que les deux conjoints sont en vie au prix d’un paiement moins élevé après le décès d’un des conjoints.