Custode
Cos’è un depositario?
Un depositario o banca depositaria è un’istituzione finanziaria che tiene in custodia i titoli dei clienti per evitare che vengano rubati o persi. Il depositario può detenere azioni o altri beni in forma elettronica o fisica.
Poiché sono responsabili della sicurezza di beni e titoli del valore di centinaia di milioni o addirittura miliardi di dollari, i depositari tendono ad essere aziende grandi e rispettabili.
In un altro senso della parola, un custode può essere nominato per gestire i beni di un figlio minore.
Custode
Punti chiave
- Un custode è una banca che custodisce beni finanziari per minimizzare il rischio di furto o perdita.
- I consulenti d’investimento sono obbligati a prendere accordi con un depositario per i beni che gestiscono per i loro clienti.
- In tempi moderni, questi beni possono essere conservati in forma fisica o elettronica.
Come funziona un depositario
Le società di consulenza agli investimenti usano abitualmente dei depositari per salvaguardare i beni che gestiscono per i loro clienti.
La maggior parte dei depositari offre servizi correlati come l’amministrazione del conto, il regolamento delle transazioni, la raccolta di dividendi e interessi, il supporto fiscale e la gestione dei cambi. Le tariffe applicate dai depositari variano a seconda dei servizi di cui il cliente ha bisogno. Molte aziende addebitano commissioni di custodia trimestrali basate sul valore aggregato delle partecipazioni.
Un depositario può avere il diritto di rivendicare il possesso delle attività se richiesto, spesso in combinazione con una procura. Questo permette al depositario di eseguire azioni a nome del cliente, come effettuare pagamenti o modificare gli investimenti.
Considerazioni speciali
Nei casi in cui i consulenti d’investimento sono responsabili dei fondi dei clienti, il consulente deve seguire le regole di custodia stabilite dalla Securities and Exchange Commission (SEC).
Un depositario può essere nominato per gestire il patrimonio di un figlio minore. In questo caso, il custode potrebbe prendere decisioni attive di investimento.
In particolare, la persona o l’entità deve essere considerata un custode qualificato. Questo limita il campo alle banche, ai broker registrati, ai commercianti registrati e a certi altri individui o entità.
Le notifiche devono essere fornite ai clienti quando certe attività sono condotte per loro conto. Regolari estratti conto devono essere forniti ai clienti.
Quando un minore ha bisogno di un depositario
Se un beneficiario del conto è un minore, un depositario è spesso richiesto. In questi casi, il custode può essere un individuo responsabile piuttosto che un’istituzione. Il depositario ha l’autorità di prendere decisioni di investimento riguardo ai beni nel conto, ma i fondi sono in definitiva destinati ad essere usati solo dal beneficiario nominato.
Ogni conto può avere solo un beneficiario, il titolare del conto minorenne, e un depositario, un rappresentante adulto designato. Il custode rimane al suo posto fino a quando il beneficiario raggiunge l’età adulta.
Altre persone possono contribuire al conto di un minore, ma non hanno autorità su come i fondi sono gestiti una volta depositati.
Esempi di banche depositarie
Negli Stati Uniti, alcune delle più grandi banche depositarie includono la Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. e Citigroup.
All’estero, alcuni dei depositari più noti sono Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse e UBS (Svizzera), Deutsche Bank (Germania), Barclays (Inghilterra) e BNP Paribas (Francia).