Piani di tasse scolastiche prepagate: Pro, contro, come funzionano e altro
Un 529 prepaid tuition plan è un programma di risparmio universitario con agevolazioni fiscali che permette di acquistare, o “bloccare”, importi di tasse scolastiche a tassi correnti per coprire le spese di istruzione superiore quando il vostro bambino è in età universitaria. Gli Stati che gestiscono i piani garantiscono che i fondi aumenteranno di valore man mano che i costi delle tasse universitarie aumentano. In altre parole, un semestre di tasse scolastiche acquistato oggi varrà ancora un semestre di tasse scolastiche quando vostro figlio entrerà al college tra 18 anni, anche se il mercato azionario crolla o se le spese per le tasse scolastiche sono raddoppiate o triplicate per allora.
Queste caratteristiche rendono un piano di tasse scolastiche prepagate 529 molto diverso da un piano di risparmio del college 529. Nella versione di risparmio del college, i fondi sono investiti in un particolare portafoglio che può crescere o diminuire di valore in base alla performance del mercato.
Come il piano di risparmio del college, tuttavia, il piano di lezioni prepagate permette di nominare chiunque – compreso te stesso – come beneficiario, e chiunque può contribuire ai fondi del piano. Ma al fine di approfittare del suo pieno beneficio finanziario, il beneficiario deve frequentare un college o un’università pubblica nello stato o scegliere tra poche istituzioni private idonee.
Di seguito, confrontiamo i vantaggi e gli svantaggi dell’opzione della retta prepagata, spieghiamo le regole e i costi, e offriamo consigli utili per aiutarvi a decidere se è giusto per voi. Puoi anche confrontare il piano di lezioni prepagate 529 con altre opzioni di risparmio per il college. Continua a leggere per saperne di più.
Pros & Contro dei piani di istruzione prepagata 529
I piani di istruzione prepagata non sono per tutti. Come qualsiasi altro prodotto finanziario, ha vantaggi e rischi che bisogna soppesare rispetto ad altre opzioni prima di prendere una decisione. La seguente tabella riassume i pro e i contro che sono unici per questa opzione rispetto ad un conto di intermediazione standard.
| Pro | Cons |
|---|---|
| Tax-prelievi gratuiti sui guadagni se utilizzati per il college | Il piano non pagherà l’intero importo della retta se il figlio frequenta unascuola statale1 |
| Piano garantito per tenere il passo con l’inflazione | Deve essere residente nello stato che sponsorizza il piano |
| Molti stati garantiscono i piani contro le inadempienze | Molti stati hanno requisiti di età e grado |
| Bonus (es.g., agevolazioni fiscali statali o borse di studio corrispondenti) per i residenti dello stato sponsor | I fondi possono essere utilizzati solo per le spese del college |
| Impatto minimo impatto sugli aiuti finanziari | I prelievi non qualificati sono tassati come reddito regolare e soggetti a una sanzione del 10% |
| Il capitale è interamente capitale è protetto dalle fluttuazioni del mercato | Nessuna opzione di investimento |
| – | Limitata finestra di iscrizione limitata per il programma prepagato ogni anno |
1Se il beneficiario sceglie di frequentare unauna scuola fuori dallo stato, o se la vostra famiglia si trasferisce fuori dallo stato, alcuni piani pagheranno solo la media delle tasse scolastiche pubbliche dello stato, e sarete responsabili di pagare la differenza, se presente. Altri tratteranno lo studente fuori dallo stato come se fosse nello stato.
Come funziona un piano di retta prepagata 529
I piani prepagati permettono di acquistare crediti di retta, unità o anni sia con un pagamento forfettario che con rate mensili. Quando il vostro beneficiario è pronto per iscriversi al college, il piano pagherà direttamente la scuola per il tasso prevalente delle tasse scolastiche.
Nessuna opzione di investimento: Ai partecipanti viene garantito un beneficio specifico indipendentemente dai tassi di interesse, dall’inflazione o dalle fluttuazioni del mercato.
Migliore sicurezza: I risparmiatori non devono preoccuparsi di bilanciare rischio e tasso di rendimento.
Tuition & Tasse
Libri & Forniture
Computer & Altre attrezzature (devono essere richieste dalla scuola)
Servizi per esigenze speciali (devono essere sostenuti dallaNeeds Services (devono essere sostenuti in connessione con l’iscrizione/la frequenza)
La maggior parte delle In-State Public Colleges/Universities
Graduate Schools (a seconda dello stato sponsor)
Community Colleges (a seconda dello stato sponsor)
Out-of-State Colleges/Universities (ma si perde il valore garantito del piano)
Tassa d’iscrizione: Tipicamente $50 o meno e addebitata dalla maggior parte dei piani
Tassa di amministrazione: Equivalente ad una percentuale del patrimonio del piano (compreso il capitale e gli interessi)
Commissione di cancellazione: Tipicamente tra $50 e $100
*In aggiunta a queste spese, il prezzo del tuo piano sarà determinato prima dell’acquisto e dipenderà da altri fattori come il grado attuale del tuo beneficiario nella scuola (se applicabile), il costo attuale e previsto delle tasse scolastiche, e il tasso di rendimento previsto.
Tipi di piani di tasse scolastiche prepagate
I piani sono offerti e monitorati da una manciata di stati, chiamati “stati sponsor”, così come da alcune istituzioni educative individuali. Si prega di notare che un piano di tasse scolastiche prepagate nel tuo stato o nella scuola che hai scelto potrebbe non essere aperto alle iscrizioni nel momento in cui desideri fare domanda.
La seguente tabella riassume i tre tipi di piani di tasse scolastiche prepagate.
| Tipo di piano | Descrizione |
|---|---|
| Piano contrattuale | Copre 1-5 anni di lezioni |
| Prezzi basati sul tipo di pagamento (somma forfettaria vs. rata) & età del beneficiario (più giovane = più economico) | |
| Opzione più accessibile per le famiglie a basso & reddito medioreddito che non possono permettersi di pagare in un’unica soluzione | |
| Piano delle unità | Copre una percentuale fissa della retta (1 unità/credito = 1% della retta annuale) |
| Nessun limite al numero di unità che si possono acquistare | |
| Voucher Plan* | Comprende una percentuale fissa della retta (simile al Unit Plan) |
| Venduto direttamente dalle istituzioni, non dagli stati |
*Un consorzio nazionale di scuole private e non profit offre anche il proprio piano di voucher formalmente conosciuto come Private College 529 Plan. Come prevedono i piani di voucher, i fondi possono essere utilizzati solo presso le scuole aderenti, e le regole differiscono da quelle delle versioni sponsorizzate dallo stato. Per esempio, l’iscrizione al Private College 529 Plan è aperta tutto l’anno, mentre i piani 529 statali hanno un periodo di iscrizione limitato o stagionale.
Consigli per l’acquisto & utilizzando un piano di lezioni prepagate
Non tutti i piani di lezioni prepagate sono uguali. Dovreste quindi fare attenzione quando scegliete un contratto. I seguenti consigli ti guideranno in questo processo e anche dopo aver acquistato un piano.
- Assicurati che il piano sia sicuro: I piani per le tasse scolastiche prepagate teoricamente aumentano di valore per tenere il passo con l’inflazione delle tasse scolastiche. Ma questo non sempre accade. Prima di impegnarvi in un piano, scoprite se ci si aspetta che cresca abbastanza da tenere il passo con l’inflazione delle tasse scolastiche. Puoi farlo esaminando le revisioni finanziarie annuali di un piano, che possono essere trovate online.
- Valuta la tua situazione finanziaria: È necessario dare uno sguardo olistico alle vostre finanze prima di investire in un programma di risparmio universitario. Se siete indebitati o non avete risparmiato per la pensione, per esempio, potrebbe essere meglio affrontare questi problemi prima. A volte, il modo migliore per aiutare tuo figlio è evitare di diventare un peso finanziario per lui in futuro.
- Leggi la stampa fine: Prima di firmare un contratto, devi sapere esattamente cosa copre il tuo piano. Tieni presente che vitto e alloggio sono tipicamente esclusi dalla lista delle spese qualificate per l’istruzione superiore, quindi dovrai trovare altri mezzi per coprire l’alloggio. E se non usi il piano per gli scopi previsti, potresti incorrere in sanzioni o perdere i benefici garantiti.
- Dichiara i tuoi contributi: I contributi di solito non sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, alcuni stati offrono deduzioni e crediti ai contribuenti, quindi approfittane riportando i tuoi contributi nella tua dichiarazione dei redditi.
- Inizia presto & Paga a rate: Il vantaggio principale di un piano di tasse scolastiche prepagate è la capacità di bloccare le tasse scolastiche attuali, quindi è ideale acquistare un contratto prima che le tasse scolastiche si gonfino significativamente. Ricordate: più aspettate ad acquistare un contratto, più il contratto sarà costoso. E potete pagare a rate per rendere il risparmio gestibile.
- Evitare la cancellazione prematura: Con una borsa di studio full-ride, il vostro beneficiario non avrà bisogno di un piano di tasse scolastiche prepagate. Tuttavia, le borse di studio possono essere revocate per vari motivi, come ad esempio se i voti dello studente scendono al di sotto dei requisiti. In questo caso, avrete bisogno del piano di tasse scolastiche prepagate per coprire le spese del college, dopo tutto. Tieni presente che non c’è alcun rischio per il capitale in un piano prepagato, quindi non perderai alcun denaro se il tuo beneficiario non ne ha più bisogno.
- Retrocessione di scuole? Declassate il vostro piano: Se il tuo beneficiario sceglie di frequentare un college comunitario di due anni, perderai i benefici di un piano destinato ad un’istituzione di quattro anni. L’università comunitaria è di solito più economica, quindi potresti considerare di passare ad un piano per l’università comunitaria o di pagare le ore di credito di tasca propria e riservare il piano di tasse prepagate per quando il tuo beneficiario si trasferisce ad una scuola più costosa.