Bewaarder
Wat is een Bewaarder?
Een custodian of depothoudende bank is een financiële instelling die de effecten van klanten bewaart om te voorkomen dat deze worden gestolen of verloren gaan. De bewaarder kan aandelen of andere activa in elektronische of fysieke vorm bewaren.
Omdat zij verantwoordelijk zijn voor de veiligheid van activa en effecten met een waarde van honderden miljoenen of zelfs miljarden dollars, zijn bewaarders doorgaans grote en gerenommeerde bedrijven.
In een andere betekenis van het woord kan een bewaarder worden aangesteld om het vermogen van een minderjarig kind te beheren.
Custodian
Key Takeaways
- Een custodian is een bank die financiële activa in bewaring neemt om het risico van diefstal of verlies te minimaliseren.
- Beleggingsadviseurs zijn verplicht een bewaarder aan te wijzen voor de activa die zij voor hun cliënten beheren.
- In de moderne tijd kunnen deze activa in fysieke of elektronische vorm worden opgeslagen.
Hoe een custodian werkt
Investeringsadvieskantoren maken routinematig gebruik van custodians om de activa die zij voor hun klanten beheren, veilig te stellen.
De meeste custodians bieden aanverwante diensten, zoals rekeningadministratie, transactieafwikkelingen, inning van dividenden en rentebetalingen, fiscale ondersteuning en beheer van vreemde valuta. De door bewaarders in rekening gebrachte tarieven variëren afhankelijk van de diensten die de cliënt nodig heeft. Veel bedrijven rekenen driemaandelijkse bewaarloonkosten op basis van de totale waarde van de holdings.
Een bewaarder kan het recht hebben om bezit te nemen van de activa indien nodig, vaak in combinatie met een volmacht. Hierdoor kan de bewaarder in naam van de klant handelingen verrichten, zoals betalingen verrichten of beleggingen wijzigen.
Bijzondere overwegingen
In gevallen waarin beleggingsadviseurs verantwoordelijk zijn voor de gelden van klanten, moet de adviseur zich houden aan de regels voor bewaarneming die zijn opgesteld door de Securities and Exchange Commission (SEC).
Een bewaarder kan worden aangesteld om de activa van een minderjarig kind te beheren. In dat geval kan de bewaarder actieve investeringsbeslissingen nemen.
In het bijzonder moet de persoon of entiteit als een gekwalificeerde bewaarder worden beschouwd. Dit beperkt het werkterrein tot banken, geregistreerde makelaars, geregistreerde handelaren en bepaalde andere personen of entiteiten.
Aan klanten moeten berichten worden verstrekt wanneer bepaalde activiteiten namens hen worden uitgevoerd. Periodieke rekeningafschriften moeten aan de klanten worden verstrekt.
Wanneer een minderjarige een bewaarder nodig heeft
Als een begunstigde van een rekening een minderjarige is, is vaak een bewaarder nodig. In dergelijke gevallen kan de bewaarder een verantwoordelijke persoon zijn in plaats van een instelling. De bewaarder heeft de bevoegdheid om beleggingsbeslissingen te nemen met betrekking tot de activa op de rekening, maar de fondsen zijn uiteindelijk alleen bedoeld voor gebruik door de genoemde begunstigde.
Elke rekening kan slechts één begunstigde hebben, de minderjarige rekeninghouder, en één bewaarder, een aangewezen volwassen vertegenwoordiger. De bewaarder blijft op zijn plaats totdat de begunstigde volwassen is.
Anderen kunnen bijdragen aan de rekening van een minderjarige, maar zij hebben geen zeggenschap over hoe het geld wordt beheerd zodra het is gestort.
Voorbeelden van bewaarbanken
In de V.S, zijn enkele van de grootste depotbanken de Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. en Citigroup.
In het buitenland zijn enkele van de bekendste depotbanken Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse en UBS (Zwitserland), Deutsche Bank (Duitsland), Barclays (Engeland), en BNP Paribas (Frankrijk).