Que Direitos Legais Tem um Beneficiário de Trust?

Muitas pessoas acreditam que um beneficiário de um trust não tem outros direitos senão o de “esperar e ver” o que o fiduciário do trust lhes distribui. No entanto, os beneficiários do trust têm tipicamente certos direitos em relação ao trust. Os direitos de um beneficiário do trust dependem do tipo de trust, do tipo de beneficiário, das disposições contidas no trust, e da lei estatal.

Um trust é um acordo legal através do qual uma pessoa, denominada “fundador” ou “cedente”, transfere bens para outra pessoa que actua como depositário/mandatário sobre os bens do trust (normalmente o cedente enquanto está vivo e competente), denominado “trustee”. O fiduciário detém o título legal dos bens para outra pessoa, denominado “beneficiário”. Os direitos de um beneficiário do trust dependem do tipo de trust e do tipo de beneficiário.

Se o trust for um trust revogável – o que significa que a pessoa que constituiu o trust pode alterá-lo ou revogá-lo a qualquer momento – os beneficiários do trust que não sejam o fundador têm muito poucos (se alguns) direitos. Uma vez que o fundador pode alterar o trust a qualquer momento, também pode alterar os beneficiários a qualquer momento. Muitas vezes um trust é revogável até à morte do colono e depois torna-se irrevogável.

Um trust irrevogável é um trust que não pode ser alterado excepto em casos raros por ordem judicial. Os beneficiários de um trust irrevogável têm direito a
informação sobre o trust e a certificarem-se de que o fiduciário está a agir correctamente. O âmbito desses direitos depende do tipo de beneficiário, das disposições contidas no trust, e da lei estatal.

p>Os beneficiários actuais são beneficiários que têm actualmente direito a rendimentos e a capital do trust. Os beneficiários remanescentes ou contingentes têm um interesse no fideicomisso depois de os interesses dos beneficiários actuais terem terminado. Por exemplo, uma esposa pode criar um fideicomisso que deixa o rendimento ao seu marido para toda a vida (o beneficiário actual) e depois o resto dos bens aos seus filhos (os restantes beneficiários).

Existem geralmente disposições no fideicomisso indicando quais os beneficiários que têm direito a uma contabilidade das actividades do fideicomisso e em que circunstâncias. O trust revogável pode conter provisões que requerem uma contabilidade apenas para os actuais beneficiários de um trust (geralmente apenas o(s) concedente(s) durante a sua vida útil) ou podem exigir uma contabilidade também para os beneficiários contingentes.

A lei estatal e os termos do trust também determinam exactamente que direitos tem um beneficiário. Por exemplo, nos termos da lei de Michigan, se não houver disposições em contrário no trust, o fiduciário é obrigado a prestar contas tanto aos beneficiários actuais como aos restantes (denominados “beneficiários qualificados do trust”).

No entanto, são cinco os direitos comuns concedidos aos beneficiários de trusts irrevogáveis:

Pagamento. Os beneficiários actuais têm o direito a distribuições conforme estabelecido no documento fiduciário.

Direito à informação. Os beneficiários actuais e restantes têm o direito de receber informação suficiente sobre o trust e a sua administração para saberem como fazer valer os seus direitos.

Direito a uma contabilidade. Os actuais beneficiários têm direito a uma contabilidade. Uma contabilidade é um relatório detalhado de todas as receitas, despesas e distribuições do fundo fiduciário. Normalmente, os fiduciários são obrigados a fornecer uma contabilidade anualmente, mas isso pode variar, dependendo dos termos do fideicomisso. Os beneficiários também podem renunciar à contabilidade.

Remover o fiduciário. Os beneficiários actuais e os restantes têm o direito de requerer ao tribunal a remoção do fiduciário se acreditarem que o fiduciário não está a agir no seu melhor interesse. Os fiduciários têm a obrigação de equilibrar as necessidades do actual beneficiário com as necessidades dos restantes beneficiários, o que pode ser difícil de gerir.

Terminação do fideicomisso. Em algumas circunstâncias, se todos os beneficiários actuais e restantes estiverem de acordo, podem solicitar ao tribunal que ponha fim ao trust. As leis estatais variam sobre quando isto é permitido. Normalmente, o objectivo do trust deve ter sido cumprido ou ser impossível.