Wie wird die Sozialversicherung besteuert?

En español | Wenn Ihr Gesamteinkommen mehr als $25.000 für eine Einzelperson oder $32.000 für ein Ehepaar, das die Steuererklärung gemeinsam einreicht, beträgt, müssen Sie Einkommenssteuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen. Unterhalb dieser Schwellenwerte werden Ihre Leistungen nicht besteuert. Das gilt sowohl für Ehegatten-, Hinterbliebenen- und Invaliditätsleistungen als auch für Rentenleistungen.

Der Anteil Ihrer Leistungen, der der Besteuerung unterliegt, variiert mit der Einkommenshöhe. Sie werden besteuert auf:

• bis zu 50 Prozent Ihrer Leistungen, wenn Ihr Einkommen 25.000 bis 34.000 $ für eine Einzelperson oder 32.000 bis 44.000 $ für ein Ehepaar beträgt, das eine gemeinsame Steuererklärung abgibt.
• bis zu 85 Prozent Ihrer Leistungen, wenn Ihr Einkommen mehr als 34.000 $ (Einzelperson) oder 44.000 $ (Ehepaar) beträgt.

Angenommen, Sie melden sich als Einzelperson an, haben ein Einkommen von 50.000 Dollar und erhalten 1.500 Dollar pro Monat von der Sozialversicherung. Sie würden Steuern auf 85 Prozent Ihrer 18.000 Dollar an jährlichen Leistungen zahlen, also 15.300 Dollar. Niemand zahlt Steuern auf mehr als 85 Prozent seiner Sozialversicherungsleistungen, unabhängig von seinem Einkommen.

Zur Bestimmung, wie der Internal Revenue Service Ihre Sozialversicherungszahlungen behandelt, bedeutet „Einkommen“ Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen plus nicht steuerpflichtiges Zinseinkommen plus die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen.

Alle obigen Angaben beziehen sich auf Bundessteuern; 13 Bundesstaaten besteuern die Sozialversicherung ebenfalls in unterschiedlichem Maße. Wenn Sie in Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, North Dakota, Vermont, Utah oder West Virginia leben, erkundigen Sie sich bei Ihrer staatlichen Steuerbehörde, wie die Leistungen besteuert werden. West Virginia stellt die staatliche Besteuerung der Sozialversicherung schrittweise ein und wird ab dem Steuerjahr 2021 die Leistungen für die meisten Einwohner nicht mehr besteuern.

Beachten Sie

• Wenn Ihr Kind Sozialversicherungsleistungen für Angehörige oder Hinterbliebene erhält, zählen diese Zahlungen nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen. Dieses Geld ist steuerpflichtig, wenn das Kind genügend Einkommen (aus Sozialversicherung und anderen Quellen) hat, um eine Steuererklärung in seinem eigenen Namen abgeben zu müssen.
• Supplemental Security Income (SSI) ist nie steuerpflichtig.
• Wenn Sie Steuern auf Ihre Leistungen zahlen müssen, haben Sie die Wahl, wie: Sie können vierteljährlich geschätzte Steuererklärungen bei der IRS einreichen oder die Sozialversicherung bitten, Bundessteuern von Ihrer Leistungszahlung einzubehalten.