Beitrag vor der Steuer
Was ist ein Beitrag vor der Steuer?
Ein Beitrag vor Steuern ist jeder Beitrag, der in einen bestimmten Pensionsplan, ein Rentenkonto oder ein anderes steuerbegünstigtes Anlageinstrument eingezahlt wird, bei dem der Beitrag geleistet wird, bevor Bundes- und Gemeindesteuern abgezogen werden. Wenn Sie zum Beispiel 10.000 $ in einen 401(k)-Plan einzahlen, müssen Sie diese 10.000 $ in dem Jahr, in dem sie verdient wurden, nicht versteuern. Vorsteuerbeiträge sind die Art und Weise, wie die Regierung Sie ermutigt, für Ihren Ruhestand zu sparen.
Key Takeaways
- Ein Vorsteuerbeitrag ist ein Beitrag, der geleistet wird, bevor irgendwelche Steuern auf den Betrag gezahlt werden.
- Vorsteuerbeiträge sind dazu gedacht, Menschen zu ermutigen, für den Ruhestand zu sparen.
- Ein Vorteil von Vorsteuer-Beiträgen zu Rentenkonten ist, dass sie Ihre Einkommenssteuerlast für das laufende Jahr reduzieren können.
Vorsteuer-Beiträge verstehen
Beiträge zu einem Rentensparplan können in Form von Vorsteuer- und/oder Nachsteuer-Beiträgen erfolgen. Wenn der Beitrag mit Geld geleistet wird, für das eine Person bereits Steuern gezahlt hat, wird er als Beitrag nach Steuern bezeichnet.
Nach-Steuer-Beiträge können anstelle von oder zusätzlich zu Vor-Steuer-Beiträgen geleistet werden. Vielen Anlegern gefällt der Gedanke, bei einer Entnahme aus der Anlage keine Steuern auf das Kapital zahlen zu müssen. Nach-Steuer-Beiträge sind jedoch am sinnvollsten, wenn die Steuersätze in der Zukunft voraussichtlich höher sein werden.
Wer sich zwischen Vor-Steuer- oder Roth-Beiträgen entscheidet, sollte seine aktuelle Steuerklasse mit der erwarteten Steuerklasse im Ruhestand vergleichen. Sie sollten jedoch auch bedenken, dass sich die Steuerregeln und Steuerklassen im Laufe der Zeit ändern.
Steuerbegünstigte Konten
Ein Beitrag vor Steuern ist eine Zahlung, die mit Geld geleistet wird, das nicht besteuert wurde. Die traditionellen IRA-, 403(b)-, 457- und die meisten 401(k)-Pläne sind Beispiele für steuerbegünstigte Konten, die es ermöglichen, jährliche Beiträge vor Steuern zu leisten.
Mitarbeiter können mit Einkommen, das nicht der Lohn- oder Einkommenssteuer unterliegt, in einen Pensionsplan einzahlen. Der Mitarbeiter zahlt nur normale Einkommenssteuer auf seinen Beitrag und seine Erträge, wenn er Geld vom Konto abhebt. Da die Beiträge vor Steuern die Höhe des zu versteuernden Einkommens und damit die Einkommenssteuer, die ein Mitarbeiter jedes Jahr zu zahlen hat, reduzieren, kann es sich ein Mitarbeiter leisten, vor Steuern mehr zu zahlen als nach Steuern.
Betrachten wir zum Beispiel einen Mitarbeiter, der in einem bestimmten Steuerjahr ein Bruttoeinkommen von 75.000 $ verdient. Wenn sein effektiver Steuersatz 24 % beträgt, beträgt seine Steuerschuld für das Jahr 0,24 x 75.000 $ = 18.000 $, so dass dem Arbeitnehmer 75.000 $ – 18.000 $ = 57.000 $ als Nettoeinkommen verbleiben. Wenn dieser Mitarbeiter jedoch 15.000 $ in seinen 401(k)-Plan einzahlt, reduziert sich sein zu versteuerndes Einkommen auf 75.000 $ – 15.000 $ = 60.000 $, und seine Steuerschuld beträgt 0,24 x 60.000 $ = 14.400 $, also weniger als 18.000 $.
Bei der Berechnung eines Beitrags vor Steuern wird, wie dieses Beispiel zeigt, der Betrag der einbehaltenen Steuern reduziert, da die Basis für den zu versteuernden Betrag verringert wird.
Fast Fact
Obwohl Beiträge vor Steuern den Betrag der zu diesem Zeitpunkt gezahlten Steuern reduzieren, ist es aufgrund des Zeitwerts des Geldes immer besser, Zahlungen aufzuschieben.
Beitragspläne nach Steuern
Im Gegensatz zu Beitragsplänen vor Steuern ist die Roth IRA ein Beitragsplan nach Steuern. Während auf Abhebungen von Vorsteuer-Beitragsplänen Steuern gezahlt werden, werden auf Roth-Beiträge jetzt Steuern gezahlt, aber ihre Erträge können steuerfrei abgehoben werden.
Eine Person, die zwischen Vorsteuer- oder Roth-Beiträgen zu ihrem Ruhestandsplan hin- und hergerissen ist, sollte ihre aktuelle Steuerklasse mit ihrer erwarteten Steuerklasse im Ruhestand vergleichen. Die Steuerklasse, in die sie bei der Pensionierung fallen, hängt von ihrem zu versteuernden Einkommen und den geltenden Steuersätzen ab. Wenn der Steuersatz voraussichtlich niedriger sein wird, sind Beiträge vor Steuern wahrscheinlich vorteilhafter. Wenn der Steuersatz voraussichtlich höher sein wird, ist die Person mit einer Roth IRA möglicherweise besser dran.
Beiträge vor Steuern zu leisten ist für diejenigen, die dazu berechtigt sind, von Vorteil, da es die Höhe der zu diesem Zeitpunkt zu zahlenden Steuern reduziert. Schließlich ist es aufgrund des Zeitwerts des Geldes immer besser, Zahlungen aufzuschieben.