Benefits of Rolling Your Old 401(k) Into a Rollover IRA
401(k)のような雇用者主催の退職金制度に参加している場合、ある日、あなたが新しい仕事のために会社を辞めたり、解雇されたりしたらどうなるでしょうか？
What You Contribute to a 401(k) Is Yours to Keep
会社のリタイヤメントプランに拠出したお金は、すべてあなたのものです。 もしあなたが雇用者のマッチを受ける資格があった場合、あなたの権利確定スケジュールに応じて、あなたは雇用者の拠出金に対しても権利を持つことができます。
自分の拠出金や、権利が確定した雇用者のマッチング拠出金にまだアクセスできることを知っていれば、安心できます。
Your Employer Retirement Account Options
職場のリタイヤメントプランに参加した後に雇用を終了した場合、そのアカウントの既得権をどうするかについて、いくつかの選択肢があります。
- プランからキャッシュアウトする
- プランにお金を残す
- 新しい雇用主の適格プランにロールオーバーする
- IRAにロールオーバーする
以前の雇用主のリタイヤメントプランからキャッシュアウトすることは、ほとんどお勧めできません。 これは避けなければならない退職金制度の間違いの1つです。 以前の雇用主のプランに資金を残すことも、新しい雇用主のプランに資金を移すことも、どちらも良い選択肢ですが、ロールオーバーIRAに資金を移す機会を無視してはいけません。 ロールオーバーIRAには独自の戦略的な利点があり、適切に実行されれば、不利な税効果を引き起こさないようにすることができます。
ロールオーバーIRAとは？
ロールオーバーIRAはトラディショナルIRA（Roth 401(k)ファンドをロールオーバーする場合はRoth IRA）と同じですが、資金の出所が毎年の拠出金ではないという点が異なります。 まだIRAをお持ちでない方は、401(k)プランの資金をロールオーバーするためにIRAを開設することができますが、その際、追加の年次拠出は必要ありません。
ただし、伝統的なIRAと401(k)の資金をRoth IRAとRoth 401(k)の資金と組み合わせることはできませんのでご注意ください。
ロールオーバーIRAのメリット
多くの人は、退職金を何らかの雇用者プランに残しておくことに満足しているため、ロールオーバーIRAのオプションを見落としています。
IRA Rollover Benefit 1: Continued Tax Deferral
IRAロールオーバーの大きな利点の一つは、職場の退職金口座で行っていた税控除の処置が継続されることです。
IRA Rollover Benefit 2: Increased Investment Options
401(k)プランでは、投資の選択肢はプランのカストディアンと雇用者によって提供されるものに限られます。 多くの場合、これらの選択肢は十分なものですが、広範囲にわたるものは稀です。
IRA Rollover Benefit 3: Lower Fees
投資の選択肢が限られていることに加えて、雇用者がスポンサーとなっている401(k)プランの中には、高い管理費がかかるものもあります。 これらの手数料は、401(k)プランへの拠出を悪いものにするほどではありませんが、同様に税金面で優遇されたオプションで退職資産を増やしておく方がより意味があります。 IRAは、銀行、オンライン銀行、ファイナンシャルアドバイザーなど、口座を開設する場所や方法によって、手数料が低くなる傾向があります。
IRAロールオーバーの利点4：簡素化
キャリアの中で仕事を変えるたびに、以前の職場の退職金口座をいくつもこなすのではなく、一貫して1つのロールオーバーIRAに計画を引き継ぐことで、複雑さを軽減することができます。 1つの口座の明細書を見れば、ほとんどの退職金の残高、最近のパフォーマンス、投資先の選択を確認することができます。