Personalabteilung der Universität Washington
PERS 2 Ruhestandsplan
Das Public Employees‘ Retirement System Plan 2 (PERS 2) ist ein traditioneller, leistungsorientierter Pensionsplan – wenn Sie die Anforderungen des Plans erfüllen und in den Ruhestand gehen, wird Ihnen ein bestimmtes monatliches Einkommen für den Rest Ihres Lebens garantiert. Nachdem Sie mindestens fünf Jahre gearbeitet haben, können Sie Ihre Altersrente ab dem Alter von 65 Jahren erhalten.
Sowohl Sie als auch die UW zahlen Geld in PERS 2 ein. Diese Beiträge bestimmen jedoch nicht Ihre Altersrente. Stattdessen hängt das Einkommen, das Sie während des Ruhestands von PERS 2 erhalten, sowohl von Ihrem Endgehalt als auch von Ihren Dienstjahren ab.
Anmeldung bei PERS 2
Nur klassifizierte Mitarbeiter sind berechtigt, sich bei PERS 2 anzumelden. Sie müssen mindestens 50 Prozent der Vollzeit arbeiten und in einem Arbeitsverhältnis mit einer Dauer von mindestens fünf Monaten stehen.
Wenn Sie ein Zeitarbeiter sind, können Sie auch für PERS 2 berechtigt sein, wenn Sie in einem Zeitraum von 12 Monaten mindestens fünf Monate mit 70 oder mehr Stunden in einem berechtigten Job arbeiten. Das ISC wird sich direkt mit Ihnen in Verbindung setzen, wenn Sie diese Voraussetzung erfüllen.
Wenn Sie neu berechtigt sind, an PERS 2 teilzunehmen, können Sie die Rentenwahlen in Workday vornehmen. Eine schrittweise Anleitung zur Durchführung von Ruhestandswahlen finden Sie in diesem Benutzerhandbuch Benefits – Enrollment – Retirement – Classified and Eligible Temporary Hourly. Wenn Sie aufgrund einer Änderung des Beschäftigungsverhältnisses berechtigt sind, Ihre Ruhestandswahlen zu ändern, wird sich das ISC direkt mit Ihnen in Verbindung setzen.
Wenn Sie ein neuer UW-Mitarbeiter sind oder neu für Ruhestandsleistungen berechtigt sind, beträgt die Frist für die Anmeldung zu PERS 2 90 Tage ab dem Beginn Ihrer Berechtigung. Wenn Sie eine frühere PERS 2-Wahl getroffen haben, werden Sie in PERS 2 platziert und es sind keine weiteren Maßnahmen erforderlich.
Berechnen Sie Ihre Ruhestandsleistung
Bei der Pensionierung hängt das Einkommen, das Sie von PERS 2 erhalten, von zwei Faktoren ab – wie lange Sie gearbeitet haben und wie viel Geld Sie verdient haben. Die Formel für die Berechnung Ihrer monatlichen Ruhestandsleistung lautet:
2% x Dienstzeitguthabenjahre x durchschnittliches Endgehalt
Dienstzeitguthaben
Das Dienstzeitguthaben basiert auf der Anzahl der Stunden, die Sie jeden Monat arbeiten und wie lange Sie am Ruhestandsplan teilgenommen haben. Die UW meldet Ihre Arbeitsstunden und Verdienste an jedem Zahltag an das Washington State Department of Retirement Systems (DRS).
Es gibt keine Begrenzung für die Höhe der Dienstgutschriften, die Sie erwerben können. Außerdem behalten Sie Ihr Dienstguthaben, wenn Sie Ihren Job verlassen. Auf diese Weise können Sie Ihr Dienstguthaben weiter aufbauen, wenn Sie wieder bei der UW oder einer anderen staatlichen Behörde arbeiten.
Generell müssen Sie 12 Monate lang mindestens 90 Stunden pro Monat arbeiten, um ein Dienstguthabenjahr zu verdienen. In einigen Fällen können Sie ein Dienstjahr erhalten, wenn Sie eine Mindestanzahl von Stunden während eines neunmonatigen „Schuljahres“ arbeiten.
Durchschnittliche Endvergütung
Dies ist Ihr durchschnittliches Monatsgehalt, berechnet über die 60 aufeinanderfolgenden Monate (fünf Jahre), in denen Ihr Gehalt am höchsten war. In den meisten Fällen sind dies Ihre letzten fünf Jahre vor der Pensionierung; manche Menschen können jedoch zu anderen Zeitpunkten in ihrer Karriere höhere Gehälter haben.
Beispiel
Angenommen, Sie sind 65 Jahre alt und gehen 2017 in den Ruhestand, nachdem Sie 32 Jahre lang bei UW gearbeitet haben. Dies müssten Sie wissen, um Ihr PERS 2-Ruhestandseinkommen zu berechnen:
2012 Gehalt: $52.000 ($4.333.33 pro Monat)
2013 Gehalt: $52.000 ($4.333,33 pro Monat)
2014 Gehalt: $57.000 ($4.750 pro Monat)
2015 Gehalt: $60.000 ($5.000 pro Monat)
2016 Gehalt: $60.000 ($5.000 pro Monat)
$4683.33 pro Monat
$2.997,33 pro Monat (0,02 x 32 x $4.683,33)
Wann werden Sie unverfallbar
Nachdem Sie fünf Jahre bei UW gearbeitet haben, sind Ihre PERS 2-Ruhestandsgelder vollständig unverfallbar, was bedeutet, dass Sie das Recht erworben haben, bei der Pensionierung Einkommen von PERS 2 zu erhalten. Sobald Sie unverfallbar sind, können Sie im Alter von 65 Jahren auf Ihre Rentenfonds zugreifen.
Wenn Sie UW verlassen, bevor Sie unverfallbar sind, erhalten Sie bei der Pensionierung kein Einkommen aus PERS 2. Sie behalten jedoch das Eigentum an dem Geld, das Sie in PERS 2 eingezahlt haben. Sie behalten auch die erworbenen Dienstgutschriften, die Sie später auf die Unverfallbarkeit anrechnen lassen können, wenn Sie zu UW oder einer anderen staatlichen Behörde zurückkehren.
Die Zeit, die Sie vor oder nach Ihrer Zeit bei UW für andere Behörden des Staates Washington gearbeitet haben, kann ebenfalls auf die Unverfallbarkeit angerechnet werden.
Was Sie einzahlen
Bei jeder Gehaltsabrechnung zahlen Sie 7,90 Prozent Ihres Bruttogehalts in PERS 2 ein. Diese Beiträge werden auf einer Vorsteuerbasis entnommen. Das senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen, was wiederum die Höhe der Steuern senkt, die Sie zahlen.
Die UW trägt auch in Ihrem Namen zu PERS 2 bei. Dies sind keine Matching-Fonds, und Sie haben keinen Zugriff auf sie. Die Sätze, zu denen sowohl Sie als auch UW beitragen, werden von der staatlichen Legislative festgelegt. Sie passen die Sätze regelmäßig an, um die Gesamtkosten des Plans widerzuspiegeln.
Während diese Beiträge helfen, PERS 2 zu finanzieren, bestimmen sie nicht, wie viel Einkommen Sie im Ruhestand erhalten. Verwenden Sie die PERS 2-Formel, um Ihre monatliche Leistung zu berechnen.
Ausscheiden aus UW vor der Pensionierung
Wenn Sie Ihren Job bei UW verlassen, haben Sie zwei Möglichkeiten bezüglich des Geldes, das Sie in PERS 2 eingezahlt haben: Sie können das Geld auf Ihrem Konto belassen oder es abheben.
Wenn Sie das Geld auf Ihrem Konto belassen, wird es weiterhin verzinst. Ihr Dienstguthaben bleibt intakt, d.h. sollten Sie wieder bei der UW (oder einer anderen staatlichen Behörde) arbeiten, können Sie mehr Dienstguthaben erwerben. (Denken Sie daran, dass Sie in PERS 2 erst dann unverfallbar sind, wenn Sie fünf Jahre Dienstguthaben erworben haben)
Ihre andere Option ist es, die von Ihnen eingezahlten Gelder (plus Zinsen) abzuheben. Die Entnahme Ihrer Beiträge hat jedoch steuerliche Auswirkungen auf das Finanzamt, daher sollten Sie vor der Entnahme einen Steuerberater konsultieren. In den meisten Fällen können Sie Ihre Gelder auf ein qualifiziertes Rentenkonto, wie z.B. ein IRA, übertragen, ohne eine Steuerstrafe zahlen zu müssen.
Vorzeitiger Ruhestand
Wenn Sie unverfallbar sind, können Sie mit 65 Jahren in Rente gehen. Sie haben auch die Möglichkeit, früher in den Ruhestand zu gehen, aber Ihre definierte Leistung wird dann reduziert. Um in den Vorruhestand zu gehen, müssen Sie mindestens 55 Jahre alt sein und 20 oder mehr Dienstjahre vorweisen können. Ausführliche Informationen zum Vorruhestand finden Sie im PERS Plan 2 Handbuch.
Darlehen für den Ruhestandsplan
Sie können kein Darlehen von Ihrem PERS 2 Fonds aufnehmen oder anderweitig darauf zugreifen, während Sie bei UW arbeiten. Das Ausscheiden aus dem Arbeitsverhältnis bei UW ist die einzige Möglichkeit, Ihre PERS 2-Beiträge vor der Pensionierung abzuheben.